Sistema de amortización alemán: características, fórmulas y ventajas

¿Qué es el método de amortización alemán?

El método de amortización alemán se caracteriza por tener cuotas periódicas de amortización constantes. Al tener una cuota de amortización constante, a esto se le suma el interés sobre los saldos, lo que significa que pagaremos cuotas menores a medida que pase el tiempo, si la tasa de interés es fija.

En los primeros períodos, se pagan principalmente intereses, los cuales van disminuyendo. El capital amortizado siempre es constante, por lo tanto, a medida que nos acercamos al final del préstamo, la amortización será mayor en comparación con los intereses.

La amortización en el método alemán se calcula por adelantado, sobre el capital pendiente al comienzo del año.

Fórmulas

Cálculo del Interés y Capital

  • In: interés total de cada período n (1, 2, 3…)
  • V: Valor nominal del préstamo
  • i: tasa de interés efectiva
  • n: períodos
  • tp: amortización de capital

Cálculo de la cuota

  • Cn: cuota
  • In: interés total de cada período n (1, 2, 3…)
  • tp: amortización de capital

Características

  • Amortización periódica constante
  • Intereses en disminución a lo largo del tiempo
  • Cuotas totales en decrecimiento debido a la reducción de los pagos de intereses

Pros y contras

Como beneficio, observamos que hay una reducción del capital desde el comienzo, lo que permite devolver el capital más rápidamente que en el sistema de amortización francés. Esto convierte al sistema alemán en una opción más favorable para hacer pagos anticipados.

La desventaja radica en el costo inicial de las cuotas. Esto implica que para obtener un préstamo bajo este esquema, se requieren ingresos más altos para cumplir con la relación cuota/ingresos. Por lo tanto, estamos hablando de un tipo de préstamo menos accesible.

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